Інформація від НБУ та Державної податкової служби України (ДПС) вказує на операції юридичних осіб з ознаками, що аналогічні ознакам компаній-оболонок, згідно додатку 18 до Положення № 107:

📌 вивезення сільськогосподарської або стратегічної продукції невідомого походження за межі України;
📌 експорт продукції великими партіями за короткий термін;
📌 експорт продукції суб’єктом, що не є її виробником і немає доступу до інформації щодо неї;
📌 зміна керівників та засновників суб'єкта господарювання, який переходить на облік до іншого органу ДПС після митного оформлення експорту;
📌 фізичні особи, які є засновниками, керівниками і головними бухгалтерами, володіють такими посадами в багатьох інших суб'єктах господарювання;
📌 податкова звітність суб’єкта господарювання до ДПС не подається.

➡️ Дотримання рекомендацій, згідно базового Закону, вимагається і при укладанні договорів страхування вантажів для експортних та імпортних операцій страховими компаніями під час їх діяльності.